Účtování v Pohodě na konci ruku 2010
Účtování na přelomu účetních období
Budete-li potřebovat ještě před datovou (a účetní) uzávěrkou roku 2010 pořizovat doklady vzniklé v novém účetním období, vystavovat mzdy či připravovat přiznání k DPH, nastavte režim Účtování na přelomu účetních období. Požadovanou volbu zatrhněte v agendě Účetnictví/Uzávěrka/Účtování na přelomu účetních období (videonávod). Změnu režimu může provést jen uživatel s odpovídajícími právy.
V režimu "na přelomu období" můžete automaticky zaúčtovat odpisy dlouhodobého majetku či vytvořit splátky a zaúčtovat daňové náklady leasingového majetku.
Pokud jste v roce 2010 používali číselné řady začínající číslem 10, program automaticky nastaví pro rok 2011 číselné řady začínající číslem 11. V jiném případě je potřeba nastavit číselné řady pro rok 2011 ručně.
Upozornění k modulu Kasa: Používáte-li doplněk Kasa, nastavte režim "na přelomu období" v aplikaci POHODA. Po změně nastavení zašlete balíček dat z aplikace POHODA do doplňku Kasa. Přepínat období v programu Kasa je možné až po přijetí balíčku.
Upozornění k systému PZD: Používáte-li PZD, nastavte režim "na přelomu období" na jednotce centrála/účetní. Po změně nastavení zašlete balíček dat z centrály na jednotlivé pobočky. Přepínat období na pobočkách je možné až po přijetí balíčku.
Podrobnější informace k účtování a práci na přelomu účetních období v prostředí doplňků Kasa či PZD najdete na www.stormware.cz/podpora/faq/pohoda/ukonceni-obdobi.aspx#kasapzd
Účetní uzávěrka
Před provedením účetní uzávěrky nezapomeňte překontrolovat, zda jsou dokončené veškeré účetní zápisy, tj. všechny záznamy mají přiřazenou předkontaci.
V případě, že používáte cizí měny, proveďte uzávěrku kurzových rozdílů. V nabídce Účetnictví/Uzávěrka/Uzávěrka kurzových rozdílů najdete dva povely. První z nich použijete pro uzávěrku kurzových rozdílů neuhrazených pohledávek a závazků (videonávod). Máte-li v programu valutovou pokladnu či devizový účet, přepočítejte jejich konečný stav kurzem ČNB k 31. prosinci 2010, a to pomocí druhého povelu v nabídce pro uzávěrku kurzových rozdílů (videonávod).
Zkontrolujte také:
- počáteční stavy na rozvahových účtech,
- podvojnost zápisů,
- zůstatky na bankovních účtech a v pokladnách,
- pořízení zásob při účtování skladů způsobem A a zaúčtování odchylky způsobené zaokrouhlovacími rozdíly při účtování skladů způsobem A,
- nulový zůstatek u některých účtů,
- rozvahu a výsledovku, řádky výkazů a zůstatky jednotlivých účtů.
Kromě těchto obecných tipů pro ověření úplnosti účetnictví nezapomeňte ještě na tyto kroky:
- Pokud jste během roku prováděli krácení odpočtu daně podle § 76 odst. 6 zákona o DPH, doúčtujte vypořádací koeficient.
- Snižte základ daně z příjmu o DPH vypočtenou a uplatněnou z tržeb v režimu maloobchod podle § 91 zákona o DPH.
- Proveďte roční zúčtování záloh daně z příjmů zaměstnancům, kteří si o roční zúčtování požádají, a vyúčtování daně z příjmů, příp. srážkové daně odvedené zaměstnavatelem.
- Sestavte inventuru a zaúčtujte ji.
- U skladů účtovaných způsobem A proúčtujte nevyfakturované dodávky a materiál na cestě a zaúčtujte odchylku metody vážené nákupní ceny ze stejnojmenné tiskové sestavy, kterou naleznete v agendě Sklady/Zásoby.
- U skladů účtovaných způsobem B proúčtujte nevyfakturované dodávky a materiál na cestě a také konečný stav zásob zjištěný při inventarizaci.
Po provedení všech potřebných kontrol a s nimi souvisejících účetních operací můžete provést účetní uzávěrku pomocí povelu Účetnictví/Uzávěrka/Účetní uzávěrka (videonávod).
Podrobnější informace k přípravě a provedení účetní uzávěrky najdete na www.stormware.cz/podpora/faq/pohoda/ukonceni-obdobi.aspx#ucetnictvi
Příprava daňové evidence na datovou uzávěrku
Podklady pro daň z příjmů najdete v agendě Účetnictví/Daň z příjmu. Pro sestavení přílohy č. 1 přiznání k dani z příjmů můžete použít Tabulku pro daň z příjmů (DE) ze seznamu tiskových sestav.
Pokud používáte cizí měny, zkontrolujte nastavení denního nebo pevného kurzu v agendě Globální nastavení a zadání denního, resp. pevného a jednotného kurzu v agendě Nastavení/Seznamy/Kurzový lístek. Máte-li v programu valutovou pokladnu či devizový účet, můžete jejich konečný stav přepočítat kurzem ČNB k 31. prosinci 2010 (videonávod).
Před datovou uzávěrkou ještě proveďte kroky 1-4 zmíněné u předchozího bodu a přepočítejte váženou nákupní cenu, která vstupuje do tiskové sestavy Tabulka pro přílohu daně z příjmu (DE).
Další informace k přípravě daňové evidence na datovou uzávěrku naleznete na www.stormware.cz/podpora/faq/pohoda/ukonceni-obdobi.aspx#danovaevidence
Datová uzávěrka (účetnictví i daňové evidence)
Před samotnou datovou uzávěrku doporučujeme provedení správy databáze a její zálohování. Pak můžete datovou uzávěrku spustit pomocí povelu, který najdete v agendě Účetnictví/Uzávěrka/Datová uzávěrka (videonávod).
Datová uzávěrka je nevratnou operací, proto jí věnujte zvýšenou pozornost. Zvláštní pozornost jí věnujte zejména při používání PZD. Návod na provedení datové uzávěrky v systému PZD naleznete na www.stormware.cz/podpora/faq/faq.aspx?id=1151
Více informací k ukončení období v programu POHODA 2011 získáte na www.stormware.cz/podpora/faq/pohoda/ukonceni-obdobi.aspx